Этика банков. Олег Авис

Чтение книги онлайн.

СКАЧАТЬ компании-поставщика. Ключевым фактором кредитного риска является платежеспособность дебитора. С учетом того, что клиентами факторинговых компаний зачастую являются предприятия малого и среднего бизнеса с ограниченной финансовой гибкостью, а дебиторами – крупные компании (например, розничные сети), факторинг позволяет предоставлять финансирование в тех случаях, когда коммерческий кредит был бы невозможен из-за плохого финансового состояния поставщика.

      • Отсутствие необходимости в дополнительном залоговом обеспечении. В факторинговых сделках обеспечением выступает дебиторская задолженность.

      • Гибкость условий получения финансирования. В отличие от классического кредита компания-поставщик может получать деньги по мере отгрузки товара покупателю.

      • Передача кредитного риска фактору. В случае факторинга без регресса клиент полностью передает факторинговой компании кредитный риск, связанный с возможными неплатежами со стороны дебитора.

      Банки и дочерние банковские организации являются крупнейшими игроками российского рынка факторинга[10].

      1.8. Основные виды рисков, с которыми сталкиваются банки

      1.8.1. Кредитный риск

      Источник кредитного риска

      Источником кредитного риска является неспособность заемщиков или любых других контрагентов по активным операциям банка выплатить кредиты в соответствии с условиями договора (т. е. дефолт по обязательствам). При этом вкладчики должны получать возмещение в полном объеме – это означает, что риск дефолта заемщика не передается вкладчику, а остается риском банка.

      Что считается дефолтом?

      «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала»[11] Базельского комитета по банковскому надзору[12] определяет дефолт заемщика в случае наступления любого из двух событий:

      • банк считает, что должник не в состоянии полностью погасить свои кредитные обязательства перед банком без принятия банком таких мер, как реализация обеспечения (если таковое имеется);

      • должник более чем на 90 дней просрочил погашение любых существенных кредитных обязательств перед банком.

      Банк России позволяет российским банкам использовать более строгое определение дефолта для различных классов кредитных требований[13]. Банки классифицируют кредиты как находящиеся в состоянии дефолта, неработающие, проблемные в соответствии с внутренними подходами к оценке кредитного риска.

      Для оценки внутреннего кредитного риска заемщика Сбербанк считает кредит неработающим (проблемным), если платеж по основному долгу или процентам просрочен более чем на 90 дней (non-performing loan, NPL). Сравнение доли проблемных кредитов (Доля NPL = сумма задолженности, просроченной свыше 90 дней / кредиты до создания резервов) между сопоставимыми банками позволяет оценить аппетит к риску и качество кредитного процесса.

СКАЧАТЬ