Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Mike White

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СКАЧАТЬ 44 Abs. 1 S. 2 KWG

       III.Prüfungsberichtsverordnung (PrüfbV)

       1.§ 27 PrüfbV

       2.Anlage 5 (zu § 27): Erfassungsbogen gem. § 27 PrüfbV

       a)Gliederung und Inhalte des Erfassungsbogens

       b)Definition und Abstufung der Prüfungsfeststellungen

       c)Gründe für die Einführung eines Erfassungsbogens

       3.Vorgaben zur Prüfung von Institutsgruppen

       4.Prüfungszeitpunkt und Berichtszeitraum

       IV.Zwischenfazit: Kritische Würdigung der bankaufsichtlichen Vorgaben zur Geldwäscheprüfung und zur Berichterstattung

       C.Die Prüfung der Anti-Geldwäsche-Organisation

       I.Vorbemerkung

       II.Prüfungsplanung (I) – Vorbereitende Maßnahmen des Prüfers

       III.Prüfungsplanung (II) – Herstellung der Prüfungsbereitschaft des Instituts

       IV.Prüfungsablauf

       V.Prüfung zur Beurteilung von Angemessenheit und Wirksamkeit

       1.Angemessenheit und Wirksamkeit als Prüfungsziel

       2.Der IDW PS 980 – eine konzeptionelle Vorlage für die Geldwäscheprüfung?

       3.Konzeptions-, Angemessenheits- und Wirksamkeitsprüfung

       4.Die Prüfung der Konzeption in der Geldwäscheprüfung

       5.Die Prüfung der Angemessenheit in der Geldwäscheprüfung

       6.Die Prüfung der Wirksamkeit in der Geldwäscheprüfung

       VI.Prüfungsergebnisse

       VII.Abschlussbesprechung

       VIII.Die Geldwäscheprüfung und die möglichen Folgen

       1.Anordnung von Sonderprüfungen oder Prüfungsschwerpunkten

       2.Intensivierung der bankaufsichtlichen Überwachung

       3.„BaFin-Pranger“: Maßnahmen der BaFin gegen Institute und Geschäftsleiter

       4.Bußgeldverfahren

       5.Anordnung der Abberufung des Geldwäschebeauftragten

       6.Abberufung von Geschäftsleitern oder von Mitgliedern des Aufsichts- oder Verwaltungsrats

       7.Aufhebung der Erlaubnis

       8.Reputationsschaden

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