Antikorruptions-Compliance. Simon Schafer

Чтение книги онлайн.

СКАЧАТЬ des Chief Compliance Officers

       1.Zivilrechtliche Haftung

       2.Strafrechtliche Haftung

       III.Haftung der übrigen Compliance Officer

       37. KapitelAufdeckung von Korruption durch reguläre organisatorische und technische Kontrollen

       I.Die Pflicht zu anlassunabhängigen, regulären Kontrollen

       1.Aus dem Gesellschaftsrecht

       2.Aus dem Ordnungswidrigkeitenrecht

       3.Aus dem Entwurf des Verbandssanktionengesetzes

       4.Beispiele aus anderen Rechtsordnungen

       a)US Sentencing Guidelines/DOJ Guidance

       b)UK Bribery Act

       c)Brasilianisches Anti-Korruptionsrecht

       d)Weitere

       5.Ausgestaltung der Kontrollen/Leitlinien

       a)IDW PS 980

       b)19600

       c)ISO 37001

       6.DIIR Standards

       a)DIIR Revisionsstandard Nr. 2

       b)DIIR Revisionsstandard Nr. 5

       II.Möglichkeiten der Aufdeckung von Korruption durch technische Kontrollen

       1.Grundlegende Erkenntnisquellen der Aufdeckung

       a)Unterschiedliche Sichtweisen der Datenanalyse

       b)Fundorte für Anzeichen der aktiven Korruption

       c)Weitere Betrachtungen zu technischen Kontrollen

       38. KapitelCompliance bei M&A-Transaktionen

       A.Einleitung: M&A-Transaktionen und Compliance – Was heißt das?

       I.Die praktische Bedeutung von Compliance bei M&A-Transaktionen

       II.Funktionen und Ziele einer Compliance Due Diligence

       III.Rechtliche Grundlagen; Verantwortung der Geschäftsleitung

       B.Compliance in den verschiedenen Phasen einer M&A-Transaktion

       I.Phase 1 – Initiierung der Transaktion und Vorbereitung

       1.Zusammensetzung des Teams und Auswahl der Berater

       2.Prüfung von Vorvereinbarungen

       3.Vertragspartnerprüfungen

       4.Indikative СКАЧАТЬ