Обеспечение комплексной безопасности предпринимательской деятельности. О. Ю. Захаров
Чтение книги онлайн.
Читать онлайн книгу Обеспечение комплексной безопасности предпринимательской деятельности - О. Ю. Захаров страница 21
Название: Обеспечение комплексной безопасности предпринимательской деятельности
Автор: О. Ю. Захаров
Издательство: Книжкин Дом
Жанр: Документальная литература
isbn: 978-5-17-046295-7, 978-5-271-17847-4, 978-5-226-00553-4
isbn:
Когда человек бездумно тратит большие деньги, это всегда вызывает подозрение. Ведь богат не тот, кто много зарабатывает, а тот, кто мало тратит. В США за расходами граждан зорко следит налоговая полиция, и если расходы человека превышают его доходы, значит, он ворует или скрывает свои доходы от налоговых органов. На этом провалились десятки агентов иностранных разведок, получавших деньги от своих хозяев. Вот почему бывает важно устанавливать совокупный доход семьи при найме нового сотрудника на работу, а затем отслеживать его расходы.
Необычное поведение
К необычному поведению относят ряд признаков, свидетельствующих о том, что человек скрывает что-то от окружения.
• Стремление уклониться от разговоров о прошлой работе и жизни.
• Сокрытие своих родственных, дружеских и деловых связей. Человек никогда не рассказывает о своих родственниках и знакомых, боясь, что к ним могут обратиться за информацией о его прошлой жизни.
• Замолкание при телефонных разговорах, когда кто-то входит в кабинет и может подслушать разговор, и т. д.
Сигналы и жалобы
• На человека могут пожаловаться, что он не отдает взятых долгов.
• Сигнал о том, что сотрудник фирмы занял деньги у большинства своих сослуживцев.
• Сигналы о разгульной жизни и больших тратах на женщин, проигрыши и т. п.
4.6. Признаки мошенничества со стороны руководителей предприятий, фирм, банков
Признаки мошенничества со стороны руководителей предприятий, фирм и банков можно подразделить на следующие:
1. Аномалии в деятельности фирмы (банка).
2. Личные негативные качества директоров фирм.
3. Аномалии в организационной структуре фирмы.
4. Особые отношения со сторонними партнерами.
Аномалии в деятельности фирмы (банка)
Это прежде всего настораживающие моменты в финансовой отчетности:
• необъяснимые изменения в балансовой отчетности;
• работа на грани кризиса – нулевые балансы;
• уменьшение прибыли в отчете доходов фирмы;
• необычно крупные сделки перед ликвидацией фирмы;
• сокрытие невозврата больших кредитов, выданных банком: например, после аферы ТД «Эрлан»;
• уменьшение отчетной прибыли за счет распродажи за наличный расчет;
• недостаточность оборотного капитала (как своего, так и инвестированного);
• высокая задолженность ряду банков, когда берется кредит в одном банке, чтобы погасить его в другом, а прибыли от оборота нет;
• большой удельный вес накладных расходов – строительство дач, особняков, покупка дорогих машин под видом накладных расходов;
• невозврат выданных кредитов, товаров СКАЧАТЬ