Insolvenzstrafrecht. Gerhard Dannecker

Чтение книги онлайн.

СКАЧАТЬ href="#ulink_35f35194-4b03-50c1-9ad2-da2d9d9feaa0">Gründung von Auffang-, Sanierungs- oder Betriebsübernahmegesellschaften

       2.Eingriffe in die Unternehmensorganisation

       IV.Maßnahmen zur Massesicherung und zur Befriedigung von Gläubigern

       1.Insolvenzanfechtung

       2.Absonderung

       3.Aussonderung

       V.Auswirkungen der Insolvenz auf die soziale Stellung des Mandanten

       1.Bonitätsverschlechterungen

       2.Beschränkungen bei öffentlichen Aufträgen

       3.Beschränkung der Berufsfreiheit

       4.Versagung der Restschuldbefreiung

       G.Prozessuale Besonderheiten

       I.Ermittlungsanlässe

       1.Betriebswirtschaftliche Prüfungen

       2.Auswertung wirtschaftskriminalistischer Beweiszeichen

       3.Strafanzeige

       a)Überlegungen im Vorfeld

       b)Anforderungen an den Inhalt einer Strafanzeige

       c)Rechtsmissbräuchliche Anzeigen

       d)Konsequenzen einer Strafanzeige

       4.Selbstanzeige des Schuldners

       5.Zufallsfunde im Sinne von § 108 Abs. 1 StPO

       6.Sonstige Ermittlungsanlässe

       II.Untersuchungsspektrum

       1.Auswertung von Betriebsprüfungen

       2.Auswertung von Angaben im Insolvenzverfahren gemäß § 97 InsO

       3.Zusammenarbeit der Ermittlungsbehörden mit anderen Institutionen

       a)Zusammenarbeit mit öffentlichen Institutionen auf nationaler Ebene

       aa)Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin)

       bb)Bundeszentralamt für Steuern

       cc)Informationszentrale für den Steuerfahndungsdienst beim Finanzamt Wiesbaden I, IZ-SteuFa

       dd)Bundesagentur für Arbeit (BfA)

       ee)Industrie- und Handelskammern (IHK)

       b)Zusammenarbeit mit privaten Institutionen auf nationaler Ebene

       aa)Telekommunikationsanbieter

       bb)Institutionen der freiwilligen Selbsthilfe

       (1)Deutscher Schutzverband gegen Wirtschaftskriminalität e. V. (DSW)

       (2)СКАЧАТЬ