Compliance. Markus Böttcher

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СКАЧАТЬ IV.Instrumente eines Compliance-Programmes

       1.Risk Assessment als Standortbestimmung auf der Risikolandkarte

       2.Verhaltenskodices und Richtlinienwesen

       3.Kommunikation

       3.1Internet, Intranet

       3.2Hinweisgebersystem („Whistleblowing Hotline“)

       3.3Öffentlichkeitsarbeit

       4.Schulungen

       4.1Präsenzschulungen vs. E-Learning

       4.2Reputationstraining

       5.Kontrollen

       5.1Control Testings und Audits

       5.2„Mock Dawn Raids“

       6.Kooperation mit Behörden

       V.Compliance-Programm als dynamisches Strategieelement

       1.Risiko „Restrisiko“

       2.Notfallstrategie

       3.Optimierbarkeit von Compliance-Systemen

       B.Die Prüfung von Compliance Management-Systemen nach IDW PS 980

       I.Einleitung

       II.Was – der Prüfungsgegenstand

       III.Wer – potenzielle Prüfer

       IV.Wie – Ziel und Vorgehen bei der Prüfung

       1.Konzeptionsprüfung

       2.Angemessenheitsprüfung

       3.Wirksamkeitsprüfung

       4.Grenzen der Wirksamkeitsprüfung

       V.Warum – Gründe für eine Prüfung

       VI.Rechtliche Bedeutung des IDW PS 980 für das Haftungsrecht

       VII.Prüfbereitschaft

       1.Die CMS-Beschreibung als Prüfungsgrundlage

       2.Herstellen der operativen Prüfbereitschaft

       3.Festlegung des Prüfungsumfangs

       VIII.Die Prüfung der Grundelemente eines CMS

       1.Compliance-Kultur

       1.1Definition

       1.2Prüfung

       2.Compliance-Risiken

       2.1Definition

       2.2Prüfung

       3.Compliance-Ziele

       3.1СКАЧАТЬ