Internal Investigations. Dennis Bock

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СКАЧАТЬ NJOZ 2009, 4206; ähnlich Lomas/Kramer Corporate Internal Investigations, 2008, S. 288 ff. („innerbetriebliche Gesetzesverstöße“).

       [7]

      Enger Mengel/Ullrich NZA 2006, 240.

       [8]

      Siehe unten Rn. 38 ff.

       [9]

      Vgl. bspw. Jahn StV 2009, 42 („umfassendes Mandat“); zurückhaltender wohl Theile/Gatter/Wiesenack ZStW 2015, 803 („entweder durch Unternehmen selbst oder durch mandatierte externe Ermittlungseinheiten“).

       [10]

      Behrens RiW 2009, 22; Breßler/Kuhnke/Schulz/Stein NZG 2009, 721; Momsen ZIS 2011, 511; ferner Mengel/Ullrich NZA 2006, 240 sowie Itzen BB-Special: Compliance 2008, 15.

       [11]

      Siehe dazu sogleich Rn. 28 ff.

       [12]

      Behrens RiW 2009, 23; ähnlich Reeb Internal Investigations, S. 4, der ebenfalls den möglichen Einsatz Externer nennt, dies aber nicht als notwendiges Kriterium fordert, sondern es ausreichen lässt, wenn das Unternehmen „eigene Ressourcen“ einsetzt.

       [13]

      Behrens RiW 2009, 23.

       [14]

      Vgl. nur Deloitte Compliance im Mittelstand, 2012, S. 25, die „externe Untersuchungen“ nennen.

       [15]

      Momsen ZIS 2011, 511.

       [16]

      Reeb Internal Investigations, S. 4; ähnlich Duggin Columbia Business Law Review 2003, 864.

       [17]

      Siehe Behrens RiW 2009, 22; Duggin Columbia Business Law Review 2003, 864; s. auch unten Rn. 44 ff.

       [18]

      Reeb Internal Investigations, S. 7 ff., 19 f.; ähnlich charakterisiert auch Jahn StV 2009, 42 die Ermittlungen als „privat“; ebenso Dann/Schmidt NJW 2009, 1852; s. auch Behrens RiW 2009, 22, nach dem der Begriff „internal“ als Abgrenzung gegenüber staatlichen Untersuchungen zu verstehen ist.

       [19]

      Reeb Internal Investigations, S. 16, 26 f.

       [20]

      Jahn StV 2009, 43.

       [21]

      Siehe oben Rn. 11 ff.

       [22]

      Vgl. Rn. 16 ff.

       [23]

      Schneider NZG 2010, 1201, der darauf hinweist, dass bei Nichteinhaltung der Grenzen zulässiger Nachforschungen sogar ein gegenteiliger Effekt eintreten kann.

       [24]

      Klindt NJW 2006, 3400.

       [25]

      KPMG Wirtschaftskriminalität in Deutschland, Fokus Mittelstand, 2010, S. 13, 20.

       [26]

      KPMG Wirtschaftskriminalität in Deutschland, Fokus Mittelstand, 2010, S. 20.

       [27]

      Behrens RiW 2009, 22; s. auch Reeb Internal Investigations, S. 26.

       [28]

      In diese Richtung auch Hauschka/Moosmayer/Lösler/Wessing § 46 Rn. 1.

       [29]

      Momsen ZIS 2011, 508.

       [30]

      Momsen ZIS 2011, 508; ähnlich Bock ZIS 2009, 68; Klindt NJW 2006, 3399; Theile StV 2011, 381.

       [31]

      Momsen ZIS 2011, 508.

       [32]

      Momsen ZIS 2011, 508.

       [33]

      Dazu eingehend Momsen ZIS 2011, 509 ff.

       [34]

      Momsen СКАЧАТЬ