Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ). В. Б. Живетин

Чтение книги онлайн.

      – компоненты взвешенных на риск активов;

      – политика банка в отношении кредитного риска, рыночного риска, операционного риска, риска процентных ставок и риска торгового портфеля;

      – подробные сведения о структуре банковского портфеля;

      – порядок оценки стоимости и приемлемости обеспечения кредитов;

      – сомнительные и просроченные кредиты;

      – сведения о секьюритизации;

      – сведения о взаимозачетных схемах (неттинге);

      – сведения о нереализованных убытках;

      – доход от инвестиционно-торгового портфеля;

      – отчеты о результатах стресс-тестинга в торговом портфеле.

      Банки, применяющие подходы IRB, должны дополнительно публиковать:

      – описание систем внутреннего рейтинга и процедур выставления рейтингов отдельно по каждому портфелю;

      – оценки потерь в случае дефолта (LGD) по каждому классу вероятности дефолта (PD);

      – данные об убытках по кредитам;

      – количественные подробности расчета стоимости активов под риском.

      Подсистема (4). Функциональное назначение подсистемы – разработка процедур банковского надзора и контроля.

      Устанавливаются следующие основные принципы контроля и надзора за банками.

      1. Банки должны иметь процедуры оценки и контроля достаточности их капитала с учетом профиля рисков банка, согласованные с надзорными органами.

      2. Органы надзора должны рассматривать и оценивать внутренние возможности банка для оценки достаточности капитала и принимать адекватные меры, если они неудовлетворительны.

      3. Органы надзора ожидают от банков, что капитал последних будет превышать минимальные требования. Это вызвано тем, что Базельский комитет осознает, что при расчете кредитных, рыночных и операционных рисков согласно подсистеме (1) не учитываются некоторые риски (например, риск концентрации, правовой риск и риск чрезвычайных событий). К тому же органы надзора должны иметь право устанавливать дополнительные требования к капиталу банка.

      Органы надзора должны стремиться к превентивному вмешательству на раннем этапе развития проблем, чтобы не позволить капиталу уменьшиться ниже минимального уровня. Рассматривается ответственность органов надзора в сфере секьюритизации за такую работу, при которой происходит снижение требований к капиталу, отражающее реальную передачу риска.

      В подсистеме (4) также даются официальные рекомендации Базельского комитета по международной координации работы национальных органов надзора и по проблеме «происхождение – пребывание». Согласно рекомендациям Базель-2, надзорные органы страны обязываются осуществлять надзор на консолидированной основе за своей банковской группой и координировать свою деятельность с органами надзора стран ее пребывания. Это положение СКАЧАТЬ