Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики. Олег Лаврушин
Чтение книги онлайн.

Читать онлайн книгу Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики - Олег Лаврушин страница 20

СКАЧАТЬ характеристикой данного типа систем является ориентация на комплексную оценку банковских рисков. Такой подход предпочитает разбивку банка или банковской группы на отдельные бизнес-единицы, а также оценку рисков каждой единицы. По каждой единице оцениваются бизнес-риски, внутренняя структура и контроль; за основу приняты специальные критерии, для каждого из которых определены скоринговые параметры.

      Примером комплексной системы оценки банковских рисков является система RATE, введенная Банком Англии и используемая финансовыми органами в надзорном периоде. Надзорный период в зависимости от профиля риска учреждения может составлять от шести месяцев до трех лет. Тем не менее ежегодно для каждого банка рассматриваются изменения, которые могли бы повлиять на оценку, а также результаты деятельности банка по выполнению планов и рекомендаций надзорных органов. Ключевыми элементами системы RATE являются:

      • определение значимых бизнес-единиц, порождающих возникновение рисков;

      • получение предварительной информации из других источников;

      • планирование работы на местах и проведение встреч с менеджментом банка, руководителями значимых подразделений (например, внутренний аудит, риск-менеджмент и др.);

      • проведение детальной оценки рисков каждой значимой бизнес-единицы на основе количественной и качественной оценки с использованием системы CAMELBCOM (см. далее);

      • разработка надзорной программы на основе оценки;

      • внутреннее рассмотрение RATE-оценки, выявление тенденций и проблем;

      • обеспечение качества RATE-оценки, обращая внимание на внутренние процессы оперативного управления;

      • обеспечение обратной связи с банком, головным офисом, органами надзора и отчетности;

      • формальная оценка риска значимых бизнес-единиц осуществляется на основе оценок факторов бизнес-рисков банковской группы. Риски, связанные с каждой бизнес-областью, оцениваются на основе шести факторов (CAMEL-B), предполагающих анализ капитала, активов, рыночного риска, прибыли, обязательств и бизнеса. Бизнес-фактор включает рассмотрение как собственно банковского бизнеса, так и внешней среды, а также рисков, которые не поддаются количественной оценке (операционных, правовых и репутационных рисков). Кроме того, качественная оценка системы внутреннего контроля осуществляется с помощью трех факторов: контроля, организации, управления (COM). Анализ проводится на базе информации, полученной в рамках как дистанционного надзора, так и инспекционных проверок. Оценка каждого из девяти факторов для всей организации или группы преобразуется в численное значение. Девять численных оценок агрегируются в совокупную RATE-оценку. Хотя RATE-оценки не разглашаются, оценки с указанием уровня (высокий, средний или низкий) и направления (увеличение, стабильность или снижение) риска обсуждаются СКАЧАТЬ