Управленческие решения. Юрий Николаевич Лапыгин

Чтение книги онлайн.

СКАЧАТЬ в виде отдельных параграфов в должностных инструкциях (как поступать, с помощью каких средств, кого ставить в известность и т. п.). Такая регламентация возможна, например, в банках, кредитных, страховых и инвестиционных организациях, а также в финансовых и коммерческих подразделениях иных организаций, не входящих в состав перечисленных выше.

      Управление рисками целесообразно проводить по двум направлениям: снижение уровня риска и создание резервов для компенсации возможных потерь. Оба направления должны быть учтены при разработке управленческого решения.

      При РУР также необходимо проводить экспертизу альтернатив, оценку рисков и организацию страховых мероприятий, которые заключается в следующих процедурах:

      ● лимитирование рисков, т. е. установление предела риска, при котором альтернативы с рисками выше заданного не оцениваются по остальным критериям, несмотря на их привлекательность;

      ● «закладка» в УР необходимых процедур контроля за выполнением УР;

      ● создание специальных резервных фондов, обеспечивающих компенсацию возможных потерь в ходе реализации УР;

      ● страхование рисков, связанных с выполнением УР в страховых организациях.

      В некоторых видах деятельности возможна количественная оценка рисков разработанными и проверенными на практике методами (например, в страховой деятельности и игорном бизнесе). К таким методам относятся методы математической статистики, теории вероятностей и теории игр.

      Количественное измерение риска может определяться относительным или абсолютным уровнем потерь.

      Абсолютное выражение риска – это величина возможных потерь в натуральном или стоимостном выражении. Относительное выражение риска – это отношение возможных потерь к какой-либо базе (капиталу, издержкам, прибыли, резервному фонду).

      На практике при разработке управленческого решения ЛПР приходится учитывать несколько видов рисков, общий уровень которых определяется как сумма частных:

      где R – общий риск;

      r_i – частные риски.

      Количественная оценка степени риска, который может привести к банкротству, определяется по формуле:

К_р = У/С,

      где К_р – коэффициент риска;

      У – максимально возможная величина убытков;

      С – сумма собственных средств.

      Эмпирические исследования показывают, что оптимальный коэффициент риска составляет 0,3, а критический (превышение которого ведет к банкротству) – 0,7.

      Если в приведенной выше формуле в качестве числителя подставить размер резервного фонда, а в качестве знаменателя – максимально возможные убытки, то получим формулу:

К_пр = Р_ф /У,

      где К_пр – коэффициент покрытия риска;

      Р_ф – размер резервного фонда;

      У – максимально возможные убытки.

      Коэффициент покрытия риска показывает, в какой мере резервный СКАЧАТЬ