Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ). В. Б. Живетин
Чтение книги онлайн.

Читать онлайн книгу Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ) - В. Б. Живетин страница 28

СКАЧАТЬ кредитный риск активы;

      MR – market risk – рыночный риск;

      OR – operational risk – операционный риск;

      α – поправочный коэффициент, который органы надзора могут применять к RWA при подходах IRB. Цель введения этого коэффициента – обеспечить, постоянство величины регулятивного коэффициента после введения в действие Базеля-2. Если бы при этом общая величина СR увеличилась, то α был бы меньше единицы (α < 1), а если бы уменьшилось, то α > 1. В настоящее время Базельский комитет предлагает α = 1,06, то есть считается, что произойдет некоторое общее снижение расчетных величин капитала, вызванное введением системы Базель-2. Значение этого коэффициента будет по необходимости подвергаться уточнению.

      Если ставится цель повышения точности расчетов, то в оба варианта документа следовало бы добавить еще одно уравнение, и тогда во втором случае получим

      СR/(αRWA) = СR/[α(CRWA + MR + OR)] ≥ 8 %,

      С = СR + ΔС.

      Дальнейшее повышение точности достигается введением в знаменатель правой части этого уравнения добавлением еще одного слагаемого, учитывающего риски, которые в базельской системе пока не рассматриваются (обозначим их как «ландшафтные риски – LR»), в результате мы получим следующую систему:

      СR/(αRWA) = СR/[α(CRWA + MR + OR + LR)] ≥ 8 %,

      С = СR + ΔС,

      ΔС = СMR + СOR + СLR + R,

      где R – аварийный резерв на покрытие абсолютно непредвиденных обстоятельств.

      Здесь все формулы приводятся лишь для иллюстрации направления логики авторов базельской модели. Они не входят в официальные документы и требуют уточнения как по форме, так и по смыслу.

      Однако кроме констатации ожидания превышения фактического капитала банка над регуляторно требуемым авторы Базеля-2 дальше не пошли, хотя, возможно, что такое превышение тоже следовало бы как-то стимулировать. Целесообразно рассмотреть учет компоненты «ΔС» в принятии решений о регулировании банковского капитала, это обусловлено возможностью дифференцированно и рыночно воздействовать на поведение банков в предоставлении льгот, как это происходит при, например, принудительном установлении завышенных ставок обязательного уровня капитала для всех банков сразу или даже для групп формально сходных банков. Такой подход развивает идеологию IRB и придает дополнительную гибкость банковскому капиталу, не выходя за пределы идеологии и формальных положений Базеля-2.

      В рамках общей формулы банки, с одобрения надзорных органов, могут выбрать для себя один из трех основных подходов к расчету своего кредитного риска. В документах Базельского комитета банки часто именуются по выбранному ими подходу, то есть, к примеру, банк, использующий стандартизированный подход, именуется «банком SA». Базель-2 в общем поощряет использование подходов IRB (рис. 1.18) и разрешает банкам использовать сочетание разных подходов («гибриды») при условии, что IRB используется в рамках избранного класса активов и включает план внедрения стандартизированного подхода или F-IRB в отношении этого класса активов. Суть выбора здесь в том, что СКАЧАТЬ