Мошенничество и его профилактика. Ю. В. Михайловская

Чтение книги онлайн.

СКАЧАТЬ как в адрес Enron стали поступать обвинения в многочисленных ошибках в финансовой отчетности и других правонарушениях, компания заявила об огромных убытках и приступила к процедуре банкротства. При проведении предварительного расследования выяснилось, что руководство акционерного общества вело двойную бухгалтерию, завышало данные о доходах компании и благодаря этому повышало котировки своих ценных бумаг на бирже, а следовательно, привлекало потенциальных акционеров. Преступные деяния были выявлены, и в 2001 г. компания обанкротилась. Руководителям Enron предъявлено обвинение в 38 эпизодах мошенничества, приведших к краху компании.

      В Беларуси в 2006 г. мошенник, незаконно используя торговую марку (логотип) ЗАО «BelSwissBank» и данные с официального сайта банка, пытался присвоить денежные средства граждан и организаций. Он создал web-сайт для выманивания денег посредством сети Интернет. Создатель пирамиды предлагал посетителям сайта инвестировать свои средства от 1 до 5 тыс. долларов США под высокий процент (547,5—766,5 % годовых). Перевод денежных средств осуществлялся им с помощью электронной платежной системы E-Gold на собственный электронный счет.

      Количество преступлений, связанных с мошенничеством, за последний год в Великобритании выросло на 64 %. По этому поводу шеф лондонской полиции признает необоснованным применение сотрудниками полиции терминов «беловоротничковая преступность», «джентльменское преступление» по отношению к мошенникам и мошенничеству. В связи с увеличением масштабов этого корыстного преступления, усовершенствованием мошеннических схем, большим ущербом шеф лондонской полиции считает, что мошеннические деяния представляют собой организованную преступность [47].

      Одним из последних громких случаев, связанных с финансовыми пирамидами в США, является пирамида, созданная бывшим главой биржи Nasdaq Бернардом Мэдоффом. Мошенник привлекал в свою пирамиду физических лиц, банки, организации, общественные и пенсионные фонды, обещая до 46 % прибыли в год. Сотрудники финансовой компании Мэдоффа, в которую он сознательно принимал неопытных и непрофессиональных работников, не знали об истинном бизнесе мошенника.

      Создание финансовых пирамид является особо опасным имущественным преступлением, совершаемым организованной преступной группой, влекущим тяжелые экономические и социальные последствия. Ущерб от преступной деятельности мошенников будет только расти. Следует констатировать, что мировой финансовый кризис не только вызвал большую активность мошенников, но и позволил вскрыть многие их схемы, приносящие преступникам прибыль на протяжении многих лет. Несмотря на то, что мошенничество не несет угрозы для безопасности людей, вероятность стать жертвой мошенничества гораздо выше, чем любого другого преступления.

Кибермошенничество

      Понятие «компьютерная преступность», появившееся в американской научной литературе одновременно с первыми компьютерами, сегодня применяется в мировой практике для СКАЧАТЬ