Финансовый контроль и надзор в сфере денежного обращения в Российской Федерации. Александр Александрович Ситник
Чтение книги онлайн.

Читать онлайн книгу Финансовый контроль и надзор в сфере денежного обращения в Российской Федерации - Александр Александрович Ситник страница 16

СКАЧАТЬ органов Федерального казначейства в финансово-бюджетной сфере» // Документ официально не опубликован. См.: СПС «КонсультантПлюс»; приказ Казначейства России от 29.09.2017 № 259 «Об утверждении Стандарта управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в Федеральном казначействе» // Документ официально не опубликован. См.: СПС «КонсультантПлюс».

      67

      Примером может служить внедрение системы АСК НДС, направленной в том числе на выявление рисков, связанных с необоснованным возмещением налога на добавленную стоимость.

      68

      Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» // СЗ РФ. 2012. № 28. Ст. 3901; Информационное письмо Росфинмониторинга от 01.03.2019 № 59 «О методических рекомендациях по проведению оценки рисков ОД/ФТ организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями» // http://www.fedsfm.ru/, 04.03.2019; Информационное письмо Росфинмониторинга от 12.12.2017 № 53 «О Методических рекомендациях по выявлению иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций, а также российских публичных должностных лиц при идентификации клиентов, принятию их на обслуживание и управлению рисками при работе с указанными лицами» // http://www.fedsfm.ru/, 27.12.2017.

      69

      Рекомендации по выявлению сомнительных операций и оценке рисков нарушения требований валютного законодательства Российской Федерации по репатриации денежных средств от внешнеторговой деятельности в случаях замены денежных обязательств нерезидентов по внешнеторговым сделкам долговыми обязательствами, выраженными в ценных бумагах, утв. ФТС России 10.12.2015 // http://www.customs.ru/, 10.12.2015.

      70

      СЗ РФ. 2011. № 27. Ст. 3872.

      71

      Фролова Е. Е. Государственный финансовый контроль в сфере денежного обращения: дис. … д-ра юрид. наук. М., 2011. С. 13.

      72

      Кучеров И. И. Законные платежные средства: монография. М., 2016. С. 327.

      73

      Гурвич М. А., Ровинский Е. А. Лекции по советскому финансовому праву для студентов ВЮЗИ. М., 1953. С. 5.

      74

      Афанасьев В. Г. Общество: системность, познание и управление. М.: Политиздат, 1981. С. 18.

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 СКАЧАТЬ